Poleg vsem dobro znane olajšave za vzdrževane družinske člane, ki jo večinoma uveljavljamo za otroke, si lahko v Sloveniji dohodninsko osnovo znižamo tudi z individualnimi vplačili v pokojninske sklade. Z njihovo pomočjo vlagamo denar med delovno aktivnimi leti, da bomo ob upokojitvi začeli iz teh skladov prejemati dodatno pokojnino. Svoje prihranke lahko dobimo izplačane tudi kadar koli prej v obliki enkratnega izplačila in si s tem zagotovimo denar za nepredvidene razmere. Možnost enkratnega izplačila velja za prihranke, ki smo jih vplačali individualno iz svoje neto plače.
Edino varčevanje z davčno olajšavo
Slovenija spodbuja varčevanje v pokojninskih skladih v okviru prostovoljnega dodatnega pokojninskega zavarovanja (PDPZ) s posebno davčno olajšavo. Vplačila za individualno dodatno pokojninsko zavarovanje se nam namreč upoštevajo pri znižanju dohodninske osnove, kar poenostavljeno pomeni, da dobimo del vplačil nazaj ob poračunu dohodnine oziroma se nam zniža doplačilo, če davčne olajšave seveda ne izkoristimo prek kolektivnega dodatnega pokojninskega zavarovanja prek svojega delodajalca. Višina vračila je odvisna od našega dohodninskega razreda, višji kot je, višje je vračilo. Na tak način lahko zaposleni v najvišjem, torej 50-odstotnem dohodninskem razredu dobi pri poračunu vrnjeno polovico svojega vplačila. Kot pojasnjuje mag. Žiga Vižintin iz Pokojninske družbe A: »Zaposleni v najvišjem dohodninskem razredu, ki bo decembra vplačal 2000 evrov v pokojninski sklad, bo prihodnje leto pri poračunu dohodne dobil nazaj 1000 evrov ali pa se mu bo za 1000 evrov znižalo doplačilo dohodnine. To je ogromno, povejte mi, kje boste na trgu našli naložbo, ki vam bo v manj kot letu dni prinesla takšen donos, in to brez tveganja, saj je olajšava zakonodajno določena.«
Največji znesek vplačila, ki se upošteva pri znižanju osnove za dohodnino, je 5,84 odstotka naše bruto letne plače in ne več kot 2903 evre na leto. Seveda lahko vplačamo tudi več, le pri dohodnini se nam ne upošteva. V pokojninski sklad lahko vplačujemo redno vsak mesec, lahko pa tudi samo decembra plačamo za vse mesece nazaj. Tovrstne olajšave ne omogoča nobena druga oblika varčevanja v Sloveniji in tako lahko z leti le pri dohodnini prihranimo več tisoč evrov, sočasno pa si ustvarimo prihranke za svojo prihodnost. Dodatna lastnost pokojninskih skladov je, da se prihranki v njih ne štejejo med naše premoženje in ne vplivajo na višino plačila za vrtec, štipendijo otrok in podobno. Prav tako se prihranki v primeru smrti dedujejo, tako da v vsakem primeru mi ali naši dediči koristijo prihranke. Davčno olajšavo znižanja dohodnine lahko izkoristijo tudi tisti zaposleni, ki jim podjetja že financirajo pokojninske načrte. V tem primeru lahko sami doplačajo razliko med premijo podjetja in maksimalno višino davčne olajšave.
S pokojninskimi skladi lahko vložimo tudi v delnice in nepremičnine
Od leta 2016 lahko tudi v pokojninskih skladih varčevalci izbirajo med različnimi pokojninskimi skladi tako imenovanega življenjskega cikla, ki ga tvorijo dinamični delniški skladi, ki vlagajo razpršeno v delnice, do uravnoteženih in bolj konservativnih zajamčenih skladov, ki vlagajo večinoma v državne in podjetniške obveznice. Vsak varčevalec ob začetku izbere sklad, ki mu najbolj ustreza, vedno pa ga lahko tudi zamenja. Tako lahko tudi znotraj pokojninskih skladov vsak najde tisti sklad, ki mu najbolj ustreza.
Znižanje dohodnine lahko izračunamo z mobilno aplikacijo
V Pokojninski družbi A, ki je ena večjih zasebnih pokojninskih družb v Sloveniji z več kot 430 milijoni evrov sredstev v upravljanju, so razvili preprosto mobilno aplikacijo ePokojnina, s katero si lahko v treh korakih izračunamo dodatno pokojnino in za koliko si bomo znižali dohodnino z varčevanjem glede na našo plačo. Aplikacija je brezplačno na voljo na www.pd-a.si.
Letna premija na obroke s kartico Diners Cluba
Vplačila v pokojninske sklade lahko enostavno opravimo prek bančnega računa, obstaja pa še dodatna možnost plačila premije na obroke s kartico Diners Cluba. V Pokojninski družbi A so združili varčevanje za pokojnino in plačevanje na obroke, tako lahko letno premijo vplačamo po spletu s kartico Diners Cluba. S tem si lahko zaradi davčne olajšave znižamo dohodnino še letos, premijo pa dejansko plačamo prihodnje leto, in to na 12 obrokov. Zakaj bi kdo želel plačati premijo pokojninskega varčevanja na obroke, pojasnjuje mag. Žiga Vižintin iz Pokojninske družbe A: »Ker vemo, da je prihajajoči praznični čas povezan tudi z višjimi stroški, se pogosto zgodi, da ljudem konec decembra zmanjka denarja za plačilo letne premije. Zato smo pri nas poiskali rešitev in združili varčevanje za pokojnino in plačila na obroke – zdaj lahko vsi na spletni strani naše družbe www.pd-a.si plačajo letno premijo pokojninskega varčevanja s kartico Diners Cluba, ki omogoča, da izkoristimo olajšavo še letos, vplačilo pa dejansko opravimo na obroke prihodnje leto. Vse poteka preprosto in varno po spletu in vse lahko uredimo le z nekaj kliki, kot bi naročili izdelek v spletni trgovini.«
