Poleg posebne olajšave za vzdrževane družinske člane, večinoma se uveljavlja za otroke, si lahko dohodninsko osnovo znižamo tudi z varčevanjem za dodatno pokojnino v okviru prostovoljnega dodatnega pokojninskega zavarovanja. Gre za tako imenovani drugi pokojninski steber v Sloveniji, ki je na voljo od leta 2001, izvajajo pa ga zasebne pokojninske družbe in zavarovalnice. Dodatno pokojninsko zavarovanje je namensko varčevanje za starost in je primerno za vse generacije zaposlenih. Zaradi vedno večjega števila upokojencev in vedno manjšega števila zaposlenih je nižanje javnih pokojnin v prihodnosti neizbežno, zaradi česar se je tudi razvil drugi pokojninski steber, s katerim lahko nadomestimo upad javnih pokojnin. Za ohranitev življenjskega standarda v pokoju, ki nam bo omogočal kvalitetno življenje, potovanja in uživanje v naših hobijih, bo zelo pomembno, da bomo poleg javne pokojnine prejemali še dodatno pokojnino.
Država spodbuja varčevanje z davčno olajšavo
Država spodbuja individualno dodatno pokojninsko zavarovanje z davčno olajšavo in med letom vplačane premije se upoštevajo pri znižanju osnove za obračun dohodnine, podobno kot olajšava za vzdrževane družinske člane. Tako istočasno varčujemo in si znižamo dohodnino. Vplačamo lahko premijo v poljubni višini, mesečno oziroma letno, premija do višine 5,84 odstotka bruto plače, vendar v letu 2018 ne več kot skupaj 2819 evrov, pa se nam bo upoštevala pri znižanju osnove za dohodnino.
Zaposleni z neto plačo 1500 evrov lahko na primer decembra vplača na svoj varčevalni račun 1650 evrov in v naslednjem letu bo dobil ob poračunu dohodnine nazaj približno 450 evrov oziroma se mu bo za toliko znižalo doplačilo, medtem ko bo imel celotnih 1650 evrov še vedno na svojem računu. Višina vračila je od 16 do 50 odstotkov vplačane premije, odvisno od dohodninskega razreda, v katerega smo uvrščeni. Tako bo nekdo z visoko plačo v 50-odstotnem dohodninskem razredu dobil nazaj polovico vplačane premije. Na tak način lahko samo z znižanjem dohodnine v svoji delovni dobi prihranimo več tisoč evrov, medtem ko si istočasno naberemo lepe prihranke za upokojitev.
Varnost prihrankov za dodatno pokojnino
Glavna lastnost dodanega pokojninskega zavarovanja, poleg davčne olajšave, je varnost sredstev. Vsak zavarovanec ima svoj individualni varčevalni račun, na katerem se zbirajo sredstva in mesečno obrestujejo z doseženim donosom. Zavarovanci imajo na izbiro, da sredstva investirajo v zajamčene sklade, ki prinašajo zajamčeni minimalni donos, če želijo, pa lahko sredstva investirajo tudi v bolj dinamične sklade z večjim deležem delnic. V primeru smrti zavarovanca pred upokojitvijo se prihranki dedujejo, s čimer v primeru najhujšega poskrbimo za dodatno finančno varnost družine. Izplačilo prihrankov je mogoče v primeru individualnega varčevanja kadarkoli pred upokojitvijo v obliki enkratnega izplačila ali ob upokojitvi v obliki dodatne pokojninske rente oziroma enkratnega izplačila.
Pol milijona zaposlenih že varčuje
V Sloveniji varčuje za dodatno pokojnino že več kot pol milijona zaposlenih, ki bodo ob upokojitvi poleg javne prejemali še dodatno pokojnino, ki jim bo zagotavljala višjo kvaliteto življenja. Večina jih je prek odgovornih delodajalcev vključena v kolektivne pokojninske načrte, ki zaposlenim v celoti ali delno financirajo mesečna vplačila premij. Preostalih 40 odstotkov zaposlenih, ki nimajo te sreče, da bi jim premijo financiral delodajalec, pa ima možnost, da izkoristijo enkratno davčno olajšavo in poskrbijo za svojo varno prihodnost z individualnim dodatnim pokojninskim zavarovanjem. Tudi tisti, ki jim podjetje ne financira premije v maksimalni višini davčne olajšave, lahko sami individualno konec leta doplačajo razliko in si tako znižajo dohodnino ter povečajo prihranke.
Premijo lahko plačate tudi na obroke
Pokojninska družba A, pri kateri za dodatno pokojnino varčuje že skoraj 50.000 zaposlenih, in Erste Card sta z inovativno združitvijo varčevanja za pokojnino in plačevanja na obroke našla rešitev za vse tiste, ki bi radi varčevali za svojo prihodnost in sočasno izkoristili davčno olajšavo za znižanje dohodnine. Zdajšnjim in prihodnjim varčevalcem je dana možnost, da konec leta opravijo vse novoletne nakupe in hkrati do konca leta vplačajo premijo dodatnega pokojninskega zavarovanja na obroke s kartico diners club. S tem bodo izkoristili davčno olajšavo za znižanje dohodnine še letos, premijo pa plačali na obroke v prihodnjem letu.
»Sklenitev zavarovanja in plačilo premije na obroke sta preprosta, saj lahko vse uredite prek spleta. Posameznik na naši spletni strani www.pokojnina.si izpolni enostaven spletni obrazec, s katerim sklene individualno dodatno pokojninsko zavarovanje, in nato nadaljuje in prek spletne strani opravi še plačilo premije s kartico diners club, s tem da lahko ob plačilu izbere želeno število obrokov, vendar največ dvanajst. Diners Club bo po verificirani transakciji izvedel celotno plačilo premije, ki se bo posamezniku upoštevala v znižanje osnove za dohodnino še letos, čeprav bo premijo dejansko plačal na obroke šele v prihodnjem letu. Akcija plačila letne premije individualnega dodatnega pokojninskega zavarovanja traja do 28. decembra,« je še pojasnil mag. Žiga Vižintin, svetovalec uprave Pokojninske družbe A. ap
